Τι καλύπτει η ρύθμιση των 72 δόσεων

Η ρύθμιση αφορά αποκλειστικά ληξιπρόθεσμες οφειλές προς την Εφορία και τον ΕΦΚΑ, οι οποίες:

κατέστησαν ληξιπρόθεσμες έως τις 31 Δεκεμβρίου 2023,

δεν βρίσκονταν σε ενεργή ρύθμιση στις 21 Απριλίου 2026,

δεν έχουν ενταχθεί σε άλλη ρύθμιση ή δικαστική διαδικασία μέχρι την υποβολή της αίτησης.

Οι αιτήσεις μπορούν να υποβάλλονται έως τις 31 Δεκεμβρίου 2026, ενώ η ελάχιστη μηνιαία δόση ανέρχεται στα 30 ευρώ. Αυτό σημαίνει ότι για την πλήρη αξιοποίηση των 72 δόσεων η συνολική οφειλή θα πρέπει να είναι τουλάχιστον 2.160 ευρώ.

Το επιτόκιο της ρύθμισης διαμορφώνεται στο 5,84%, ενώ δεν προβλέπεται καμία δυνατότητα διαγραφής μέρους της βασικής οφειλής ή των προσαυξήσεων.

Πώς λειτουργεί ο εξωδικαστικός μηχανισμός

Σε αντίθεση με τη ρύθμιση των 72 δόσεων, ο εξωδικαστικός μηχανισμός επιτρέπει τη συνολική διευθέτηση όλων των οφειλών, ανεξάρτητα από το πότε αυτές δημιουργήθηκαν.

Στη διαδικασία μπορούν να ενταχθούν χρέη προς:

την Εφορία,

τα ασφαλιστικά ταμεία,

τράπεζες,

εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων (servicers),

δήμους.

Βασική προϋπόθεση είναι το συνολικό ύψος των οφειλών να ανέρχεται σε τουλάχιστον 5.000 ευρώ.

Το σημαντικό πλεονέκτημα του εξωδικαστικού είναι ότι οι οφειλές μπορούν να ρυθμιστούν:

έως 240 δόσεις για χρέη προς το Δημόσιο και τα ασφαλιστικά ταμεία,

έως 420 δόσεις για οφειλές προς τράπεζες και servicers.

Παράλληλα, το επιτόκιο είναι σταθερό στο 3% για όλη τη διάρκεια της ρύθμισης, σημαντικά χαμηλότερο από εκείνο των 72 δόσεων.

Η μεγάλη διαφορά: Το ενδεχόμενο «κουρέματος»

Η σημαντικότερη διαφοροποίηση μεταξύ των δύο επιλογών αφορά τη δυνατότητα διαγραφής μέρους των οφειλών.

Στη ρύθμιση των 72 δόσεων δεν προβλέπεται κανενός είδους «κούρεμα», καθώς ο οφειλέτης αποπληρώνει ολόκληρο το ποσό.

Αντίθετα, στον εξωδικαστικό μηχανισμό ο αλγόριθμος της πλατφόρμας μπορεί, σε αρκετές περιπτώσεις, να προτείνει:

διαγραφή μέρους της βασικής οφειλής,

μείωση προσαυξήσεων,

διαγραφή προστίμων.

Οι πιθανότητες για σημαντικές ελαφρύνσεις είναι συνήθως μεγαλύτερες για οφειλέτες με χαμηλά εισοδήματα και περιορισμένη περιουσιακή κατάσταση.

Διαφορετικά κριτήρια ένταξης

Ένα ακόμη βασικό σημείο διαφοροποίησης είναι τα κριτήρια συμμετοχής.

Στις 72 δόσεις δεν εξετάζονται ούτε το εισόδημα ούτε η περιουσιακή κατάσταση του φορολογούμενου.

Αντίθετα, στον εξωδικαστικό μηχανισμό αξιολογούνται:

τα εισοδήματα,

η κινητή και ακίνητη περιουσία,

οι τραπεζικές καταθέσεις,

η συνολική οικονομική εικόνα του οφειλέτη.

Μάλιστα, με την υποβολή της αίτησης ο ενδιαφερόμενος παρέχει συναίνεση για άρση του τραπεζικού και φορολογικού απορρήτου, ώστε να πραγματοποιηθεί ο απαραίτητος έλεγχος.

Πότε χάνεται η ρύθμιση των 72 δόσεων

Η ρύθμιση παύει να ισχύει εάν ο οφειλέτης:

δεν καταβάλει δύο συνεχόμενες μηνιαίες δόσεις,

καθυστερήσει σημαντικά την πληρωμή των τελευταίων δύο δόσεων,

δεν τακτοποιήσει άλλες ληξιπρόθεσμες οφειλές που δεν περιλαμβάνονται στη ρύθμιση,

δημιουργήσει νέες ληξιπρόθεσμες οφειλές και δεν τις εξοφλήσει ή δεν τις ρυθμίσει μέσα στις προβλεπόμενες προθεσμίες.

Σε περίπτωση απώλειας της ρύθμισης, το υπόλοιπο της οφειλής καθίσταται άμεσα απαιτητό.

Ποια λύση συμφέρει περισσότερο

Η επιλογή εξαρτάται από το προφίλ κάθε οφειλέτη.

Η ρύθμιση των 72 δόσεων αποτελεί συνήθως την καταλληλότερη επιλογή για όσους:

έχουν αποκλειστικά οφειλές προς την Εφορία ή τον ΕΦΚΑ,

διαθέτουν σχετικά υψηλά εισοδήματα ή σημαντική περιουσία,

μπορούν να εξυπηρετήσουν τις δόσεις χωρίς να χρειάζονται διαγραφή χρεών,

δεν επιθυμούν να υπαχθούν στη διαδικασία αξιολόγησης και ελέγχου του εξωδικαστικού μηχανισμού.

Αντίθετα, ο εξωδικαστικός μηχανισμός είναι συνήθως πιο συμφέρουσα λύση για όσους:

έχουν οφειλές σε περισσότερους από έναν πιστωτές (Δημόσιο, τράπεζες, servicers, δήμους),

χρειάζονται πολύ μεγαλύτερο αριθμό δόσεων,

επιδιώκουν πιθανή διαγραφή μέρους των οφειλών,

διαθέτουν χαμηλά εισοδήματα ή περιορισμένη περιουσία, γεγονός που αυξάνει τις πιθανότητες ευνοϊκότερης ρύθμισης.

Η νέα επέκταση του εξωδικαστικού μηχανισμού δημιουργεί πλέον ένα ευρύτερο πλαίσιο επιλογών για τους οφειλέτες. Ωστόσο, πριν από οποιαδήποτε απόφαση, απαιτείται προσεκτική αξιολόγηση της οικονομικής κατάστασης κάθε ενδιαφερόμενου, καθώς οι δύο λύσεις εξυπηρετούν διαφορετικές ανάγκες και οδηγούν σε διαφορετικά αποτελέσματα μακροπρόθεσμα.