|
Ειδικούς ελέγχους σε
πάνω από 3.000
φορολογούμενους μεγάλου
πλούτου διενήργησαν
ήδη από τις αρχές του
έτους, τα 6 νεοσύστατα
Ελεγκτικά Κέντρα της
ΑΑΔΕ.
Παράλληλα, στα συρτάρια
των Ελεγκτικών
Κέντρων βρίσκονται
περισσότερες από 22.000
υποθέσεις για τις οι
οποίες εκκρεμεί η
ολοκλήρωση του ελέγχου
τους.
Οι 3 τεχνικές ελέγχου
Σε πρώτη φάση,για τους
ελέγχους πρόκειται να
χρησιμοποιηθούν τρεις
έμμεσες τεχνικές:
η ανάλυση ρευστότητας
του φορολογούμενου όπου
καταγράφονται
φορολογητέα και μη
έσοδα, μεταβολές της
περιουσιακής κατάστασης
καθώς και όλες οι
ατομικές, οικογενειακές
και επαγγελματικές
δαπάνες.
η καθαρή θέση του
φορολογούμενου, όπου
καταγράφεται το
οικονομικό ιστορικό
περιουσιακών στοιχείων
και δαπανών
η ανάλυση δαπανών σε
μετρητά - καταγράφονται
οι κινήσεις τραπεζικών
λογαριασμών και δαπανών
σε μετρητά με στόχο τον
υπολογισμό του
πραγματικού φορολογητέου
εισοδήματος.
Βροχή τα πρόστιμα
Σε εξέλιξη βρίσκονται οι
έλεγχοι σε 22.450
υποθέσεις, ενώ στο
διάστημα Ιανουαρίου –
Ιουλίου 2023 σύμφωνα με
τα πρόσφατα στοιχεία της
ΑΑΔΕ ελέγχθηκαν πάνω από
4.700 υποθέσεις
φορολογούμενων μεγάλου
πλούτου, με τους
ελεγκτές να επιβάλουν
πρόστιμα που υπερβαίνουν
τα 270 εκατ. ευρώ.
Στο τελευταίο επτάμηνο
εκδόθηκαν 7.731 εντολές
ελέγχου και έχουν ήδη
ολοκληρωθεί 4.748
έλεγχοι, με το 73,2% ή
3.478 των υποθέσεων που
ελέγχθησαν να είναι
«φρέσκες» της τελευταίας
πενταετίας ή τριετίας.
Από τις υποθέσεις που
ελέγχθηκαν βεβαιώθηκαν φόροι και
πρόστιμα συνολικού ύψους
276,37 εκατ. ευρώ, εκ
των οποίων 179,67 εκατ.
ευρώ αφορούν φόρους που
έχουν επιβληθεί έπειτα
από σχετικούς ελέγχους.
Ποια είναι τα μεγάλα
«ψάρια»
Στο στόχαστρο των ΕΛ.ΚΕ
βρίσκονται φυσικά
πρόσωπα που ασκούν ή δεν
ασκούν επιχειρηματική
δραστηριότητα εφόσον
πληρούν οποιοδήποτε από
τα παρακάτω 4
κριτήρια:
H αξία ακίνητης
περιουσίας του
φορολογουμένου, του/της
συζύγου και των
προστατευόμενων τέκνων
αυτού, όπως υπολογίζεται
στην ηλεκτρονική
εφαρμογή του Ο.Π.Σ.
Περιουσιολογίου της
Ανεξάρτητης Αρχής
Δημοσίων Εσόδων
(Α.Α.Δ.Ε.), ανέρχεται
αθροιστικά, από την
1η-1-2015 και μετά
τουλάχιστον σε ένα έτος,
στο ποσό του 1.000.000
ευρώ και έως
του ποσού του 1.500.000
ευρώ.
H ετήσια τεκμαρτή
δαπάνη διαβίωσης,
που προκύπτει από τις
δηλώσεις φορολογίας
εισοδήματος του
φορολογικού έτους 2018,
είναι ποσού 100.000 έως
150.000 ευρώ.
Τα ποσά των δαπανών για
την απόκτηση
περιουσιακών στοιχείων ανέρχονται
σε 200.000 έως 400.000
ευρώ.
Απέστειλαν στο εξωτερικό
χρηματικά εμβάσματα συνολικού
ύψους από 100.000 έως
200.000 ευρώ, σε
τουλάχιστον ένα έτος από
το έτος 2015 και μετά,
όπως εντοπίζονται από τα
στοιχεία που
διαβιβάζονται στην ΑΑΔΕ,
από πιστωτικά,
χρηματοδοτικά ιδρύματα,
ιδρύματα πληρωμών και
εταιρίες παροχής
επενδυτικών υπηρεσιών
και από τα στοιχεία των
συνδικαιούχων των
λογαριασμών χρέωσης για
την αποστολή του
εμβάσματος. |
